个人银行账户进账多少会被查?如何合规转款?

金税四期再出新公告,严查私人账户避税!央行公布的《大额现金管理》及《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中提到,个人账户大额交易、频繁交易、可疑交易都将严查!目前银行会对大额支付和可疑交易进行监控,并履行大额交易和可疑交易报告义务,向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。

个人账户进账多少会被查?

根据2017年7月1日起实施的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》,金融机构应当报告下列大额交易:

(一)当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

(二)非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。

(三)自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累交易人民币50万元以上(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转。

(四)自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。

累计交易金额以客户为单位,按资金收入或者支出单边累计计算并报告,中国人民银行另有规定的除外。

中国人民银行根据需要可以调整本条第一款规定的大额交易报告标准。

 

违法被查案例:

个人账户收款未报税构成偷税

补税500多万元,罚款近300万元!

1

2

案件大致经过:该公司2017年—2018年账外取得电动车及配件的销售货款,未申报纳税。2017年通过个人账户收取销售货款12,193,078.70元,其中11,495,378.70

元未入账、未申报纳税。2018年通过个人账户收取销售货款27,883,309.65元,其中

27,018,459.65 元未入账、未申报纳税。经留抵后,追缴增值税税款2017年

1,670,268.70 元,2018年3,839,500.25元。追缴企业所得税2017年、2018年合计439,662.71 元。
因该公司隐匿废料收入、利用虚开增值税专用发票在账簿上少列收入、多列支出的行为构成偷税,拟对应追缴增值税、企业所得税处50%罚款,计2,974,715.87元。
该公司因个人卡收款未申报纳税,被追缴税款及罚款近900万元!

不单单是私人账户收款会被查,通过微信、支付宝收款也会被查!

案例一:

据杭税二稽罚〔2021〕17号文显示,杭州某公司法人代表个人账户和财务人员个人支付宝账户取得的公司收入1,211,601.94元(含税),属帐外收入,未申报缴纳增值税、城建税和企业所得税。被税务局稽查!

3

案例二:

江门市某信息咨询公司,经核查,通过微信、私人账户或者现金方式收取做账费,其中隐匿收入281万元,最终稽查补税85万,罚款42万元。

4

案例三:

南京某物业公司,通过私人的微信、支付宝收支公司经营款项,将企业收入进入私人账户。好在公司通过自查以及立案期间自行申报进行了补税,才减少了风险和损失。

5

除了上面的案例,还有多家企业被查被罚的前车之鉴!
云南国税稽查局对云南某一药企进行税务检查,在其送达的税务检查通知书中,明确列明需要该公司提交的资料就包括:公司法定代表人等主要负责人及财务人员个人的所有银行账户及明细。
北京某电子股份有限公司法人用个人账户收取客户购货款,最终,对公司少缴增值税377,286.46元、企业所得税101,515.75元分别处以0.5倍的罚款,金额合计239,401.11元。

所有的案例都在表明以下几个道理:

 1   银行税务共享信息

银行、税务信息已经共享,如今税务如果有需要,想要掌握私人账户的资金变动,不再那么困难。2021年起,各地金融机构与税务、反洗钱机构势必加大合作,老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都将面临监控。

 2   大数据比对分析

金三税务系统的强大,自然不必多说,金税四期也即将上线。企业的经营是否有异常,发票、申报数据是否真实,系统都会自动对比并分析。动态监测之下,一旦有异常,比如税负率低,系统就会自动预警。

 3   虚开发票这条路被彻底堵死

税务已经打造了最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制,今年可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来,请大家遵守税务法规。同时,高工资、多渠道、多类型收入的将面临严查!

 4   告诫所有企业老板们

不要再用个人银行账户隐藏公司收入少缴税款啦!否则一旦被查,补缴税款是小事,还要缴大量的滞纳金和税务行政罚款,如果构成犯罪的,那可是要承担刑事责任的!

企业还需要注意的是:除了大额现金存取会被重点监控,公对公、公对私大额转账也会被重点监控!

1、会被重点监管的九类交易

6

哪些转款是合规的?


当然,并不是所有的公转私都是不合规的,以下几种情况是合规的:

7

微信、支付宝收付款如何规避风险?

微信、支付宝收付款虽然存在风险,但企业只要做好管理和规范,正常的申报收入,缴纳税款,是可以有效规避风险的。这一点,跨境电商常用的连连、Payoneer、PayPal等第三方收款账户也是一样的道理。

 

本文来自投稿,不代表跨境市场人立场,如若转载,请注明出处:http://kuamarketer.com/archives/6323.html

发表评论

登录后才能评论
公众号
公众号
新浪微博
在线联系

联系我们

在线咨询:点击这里给我发消息

邮件咨询:mazencart@gmail.com

分享本页
返回顶部